La gestión financiera en la pyme es fundamental para conocer la situación de la empresa en profundidad.

Hay 5 herramientas que se deben conocer y dominar:

Contabilidad
Además de ser una obligación legal para el empresario, la contabilidad permite conocer la situación de la empresa en profundidad. Supone el registro ordenado de cada una de las operaciones realizadas en la misma (ventas, cobros, préstamos, pago a proveedores, nóminas…) para poder obtener el balance a final de año o conocer la situación de la empresa en un momento concreto y calcular la cuenta de resultados (la diferencia entre lo que se gasta y lo que se ingresa).
Análisis económico-financiero
Permite saber cómo de rentable es la empresa. El análisis económico indica si el negocio es bueno: cuánto se ha ganado después de la inversión, cuál es el volumen de ingresos, o si existe algún problema y cuáles son. El análisis financiero valora la financiación de la empresa, así como su liquidez, solvencia, endeudamiento y su activo.
Tesorería
Indica cuánto dinero se tiene y cuánto se va a tener (liquidez), es decir, la capacidad de hacer frente a las deudas a corto plazo. La gestión de tesorería es fundamental en las Pymes para resolver los problemas de liquidez. El cálculo anticipado de lo que se va a gastar y a ingresar permite prever los problemas,  encontrar financiación y reducir costes.
Inversiones y financiación
Si la gestión de la tesorería indica superávit, es decir, más liquidez de la necesaria, se puede plantear hacer una inversión. Para ello es necesario saber si el proyecto es viable, qué beneficio aporta a la empresa, cuánto tiempo se tarda en recuperar lo invertido, qué rentabilidad produce y, sobre todo, qué riesgo se corre realizando la inversión.
La financiación para inversiones o para problemas de liquidez (déficit), se puede obtener de bancos, cajas de ahorros, cooperativas, empresas que financian a pequeños emprendedores, empresas que no ofrecen fondos pero si avales, y particulares.
El ahorro es una fuente importante de financiación. Para ayudar a ahorrar a las empresas existen fórmulas como el leasing, el renting, el factoring y el confirming.
Proveedores
Los proveedores son las compras que la empresa realiza (precio, condiciones, cantidad…). Es muy importante elegir bien a los proveedores porque representan la calidad de los productos o servicios que la empresa ofrece y por lo tanto la imagen que da. Los proveedores han de ser fiables en plazo, forma y calidad del producto o servicio.
Factoring y rentabilidad

El factoring como mecanismo para obtener rentabilidad

La obtención de financiación para las empresas puede llegar a ser un auténtico problema. Para conseguir liquidez en el corto plazo las grandes empresas han recurrido desde hace mucho tiempo al factoring, instrumento de financiación que ahora es cada vez más usado por las pymes.

A través del factoring la empresa cede la gestión del cobro de sus facturas a otra entidad, de esta forma las pymes consiguen adelantar el momento del cobro y obtienen financiación para sus operaciones a corto plazo.

Salir lista de morosos

Pasos para ser eliminado de la lista de morosos

Los registros o listados de morosos son ficheros de datos automatizados que contienen los datos de personas físicas o jurídicas que tienen pendiente de pago alguna deuda. Para que los datos de una persona se incluyan en este tipo de ficheros deben cumplirse todos los requisitos establecidos en el artículo 29 de la Ley Orgánica de Protección de Datos:

  1. Existencia de una deuda vencida e impagada.
  2. Requerimiento previo de pago por escrito del acreedor al deudor, informándole que en caso de impago se comunicarán sus datos a un fichero de morosos.
  3. Entre el requerimiento de pago del acreedor y la comunicación de los datos del deudor al listado de morosos deben transcurrir al menos tres meses.

Las ratios financieras

Las ratios financieras son argumentos que dan unidades financieras y contables  de comparación y medida con las que se puede analizar el  actual o pasado estado de una organización en función de unos niveles óptimos determinados para cada una de estas.

Cómo hacer un presupuesto

El presupuesto es uno de los documentos más importantes que utilizan las empresas y los autónomos. Te ofrecemos aquí algunas orientaciones fundamentales sobre cómo realizarlo.

¿Cómo debe ser un presupuesto?

Debe ser conciso, claro y detallado. Con diversas técnicas que  indican como redactar un presupuesto, pero lo más recomendable es detallar al máximo todos los elementos que forman este servicio, y así el cliente podrá saber exactamente qué es lo que está pagando.

Autofinanciación de autónomos

La autofinanciación son las aportaciones que hace el propio autónomo cuando comienza su actividad empresarial, lo puede hacer tanto en dinero como en especie.
Para el autónomo la autofinanciación no tiene un coste directo, pues es él el que directamente aporta los fondos económicos y no tendrá ninguna remuneración en forma de intereses.

IVA de caja

La Agencia Tributaria informa que el criterio de IVA de caja podrá ser utilizado a partir de 2014 y que continuaran haciéndolo de la misma manera en años sucesivos salvo que se renuncie a ello.

La Pymes que utilicen este sistema  pagarán el IVA cuando hayan cobrado las facturas y no cuando estas sean emitidas. El problema que existe es que las grandes empresas en su mayoría podrían dejar de contratar a estas empresas que se acogen al criterio de caja, pues no podrán deducirse el IVA soportado hasta el momento de los abonos correspondientes.

Otro modo de financiación: el descuento comercial

El descuento comercial es una operación financiera a través de la cual las entidades de crédito anticipan a las empresas el importe de sus créditos comerciales documentados en efectos comerciales (letras, pagarés, recibos bancarios) antes del vencimiento, con el objetivo fundamental de obtener liquidez.

Cómo justificar gastos de desplazamiento

Son muchos los autónomos que no tienen claro cómo justificar y deducirse los gastos de desplazamiento. Intentamos en este artículo explicar la normativa que lo regula, pues aunque esta determina que son deducibles aquellos que son necesarios para el desarrollo de la actividad, es preciso aclarar cómo justificar que los gastos son necesarios.

Los trabajadores autónomos que no tenga una actividad que requiera de desplazamientos habituales pero tenga un vehículo afecto a la actividad económica (debidamente justificado), pueden justificar desplazarse ocasionalmente a visitar a clientes, asistir a eventos, cursos, ferias, etc.

¿Qué es el Capital de Riesgo? ¿Cómo funciona?

El capital de riesgo hace referencia principalmente a un tipo de inversión que consiste en una financiación final a Pymes que normalmente tiene un carácter temporal , y que además de no conllevar ningún control sobre la empresa financiada, intentan ayudarlas en el momento de su nacimiento o en una operación de expansión. El principal objetivo de la inversión en capital de riesgo, es decir, en la facilitación de financiación a Pymes, es poder extraer después un beneficio a la hora de desprenderse de su parte invertida.